前言：稅務政策總體介紹

第一章 “減稅降費”暨最新稅務政策解析暨優惠實務問題解析

一、小型微利企業所得稅最新政策的解析及其運用

二、小規模規模企業........政策的解析及其運用

三、研發費用加計扣除最新政策的解析及其運用

四、增值稅..........政策的解析及其運用

五、個體工商戶最新稅務政策的解析及其運用

第二章 企業稅務籌劃架構搭建5大步驟與18個操作要點

步驟一、評估企業性質與商業目的

步驟二、調查境內境外“稅收洼地”

步驟三、搭建.....公司

步驟四、確定投資平臺的組織形式

步驟五、稅收...與維持

第三章 企業稅務籌劃100種方法及其籌劃案例

第一節 如何充分運用小微/小規模/個體戶的政策進行籌劃

一、利用小微企業所得稅優惠政策進行籌劃與案例

二、利用.............進行籌劃與案例

三、利用個體工商戶稅務優惠政策進行籌劃與案例

四、選擇小規模/一般納稅人的不同身份籌劃與案例？

五、小規模納......份如何轉換才最有利？

六、小規模納稅人房屋不動產銷售額如何籌劃才能免稅？

七、小規模納稅人不動產的租金如何籌劃免征增值稅的

八、小規...............能享受優惠免稅？

第二節 企業增值稅稅務籌劃方法及其運用案例解析

一、銷售合同的“預收貨款”改為“收定金”企業更有利法

二、企業在銷售時如何才拆分業務/產品才會更有利法

三、企業在.......營銷售法”

四、企業如何選擇“供貨商納稅人身份”更有利法

五、“送貨上門”暨不同運輸方式的稅務籌劃法

六、“運費單..........務籌劃法

七、抓住購進時機暨新購機器設備合理選擇時間法

八、包裝物的............稅額法

九、大額通訊費“由個人轉企業購買”稅務籌劃法

十、建筑安裝工程的清包工暨簡易計稅法

十一、軟硬件產品............門獨立”法

十二、有免稅產品銷售的“免稅業務準確核算”法

十三、企業有高低................別核算法

十四、多種類業務的企業的“業務流程再造”法

十五、非正常損失轉正常損失的“存貨賤賣”法

十六、人力成本占比高的公司業務“勞務外包”法

十七、農產品......政策”法

十八、出口型企業的“來料加工免稅”法

十九、免抵退增值稅企業的“間接出口”免稅法

二十、符合條件.............增值稅

二十一、自主就業“退役士兵創業就業”增值稅優惠政策

二十二、“社區養老托育家政服務”收入免征增值稅

第三節 企業所得稅稅務籌劃方法及其運用案例解析

一、如何突破廣告費“扣除所得稅的限制”法

二、如何突破招待費“扣除所得稅的限制”法

三、如何利用（設備器具）折舊政策進行稅務籌劃？

四、如何達到........稅率”法

五、如何達到與運用“研發費用加計扣除100%”法

六、如何達到與運用“西部大開發優惠政策法”

七、符合條件的“扶貧捐贈”據實稅前扣除法

八、證券投資.......業所得稅法

九、企業財務...............準確區分”法

十、利息支出的資本化與費用化的“物以群分”法

十一、海南自由貿易港的“隔山打牛”政策運用法

十二、境外投資者的“多一事不如少一事”直接投資法

十三、代墊代.......”所得稅抵扣法

十四、集團公司的“本是同根生”的資產劃轉免稅法

十五、直接銷........價轉移”法

十六、企業固定資產預算支出的“踩準臨界點”法

十七、業務招...........上添花”法

十九、企業專利技術轉讓合同“分期確認”法

二十、營銷費用較高..........售公司”法

第四節 企業資本運作暨收并購稅務籌劃及其運用案例解析

一、資產收購（轉讓）的稅務籌劃及其運用案例解析

二、直接股權并購（轉讓）的稅務籌劃及其運用案例解析

三、間接收..........與稅務處理要點

四、部分股權收購的先撤資后收購“鳴金收兵”法

四、吸收合并的的稅務籌劃及其運用案例解析

五、先分離后分立的的稅務籌劃及其運用案例解析

六、先增資再分離后再轉讓的的稅務籌劃及其運用案例解析

七、股地分...........案例解析

八、名股實債的的稅務籌劃及其運用案例解析

九、盈利能力強的............虧損企業”法

十、上市公司資產置換處置的“一石二鳥”法

第五節 企業多稅種綜合稅務籌劃方法及其運用案例解析

一、銷售傭金（居間費用）如何籌劃才會更有利？

二、都是打“七折”哪種打折方式才會更有利？

三、代理商................有利稅務籌劃？

四、如何提高出口企業“出口退稅”法

五、房產稅從價或從租“最優”法

第六節 企業老板或股東的稅務籌劃及其運用案例解析

一、“創投企業............優惠法

二、合伙企業與公司制企業的所得稅“哪個最優”法？

三、成立新公司時是成立子公司好？還是分公司好？

四、公司股改時.............稅務籌劃更有利？

五、經營者的生產經營所得“組織身份選擇法”

六、老板的房屋“贈與”個人的不征所得法

七、終止投資、聯營、經營合作“最大利益退出”法

八、企業為股東個人“購買汽車\房屋”籌劃法

九、企業及老..........稅收洼地”法

十、大老板跨國企業的國際稅務“高端籌劃”法

第七節 企業的無發票支出稅務籌劃方法與解決方案

一、企業無發票支出“錯誤處理方式后果”法

二、無發票支..............方機構法”

三、無發票支出的傭金“臨時稅務務登記”法

四、無發票..............續費官方”法

五、無發票支出的專家費用“第三方服務”法

六、無發票支出的“零星采購500”法

七、無發票支出的“抵扣業務外包”法

八、無發票支出的“產業園區分包公司”法

九、無發票支出的“直接采購變委托加工”法

十、無發票支出的“物料采購貿易個體戶”法

十一、無發.............“兩大籌劃”法

十二、無發票支出的農業采購“合作社”法

十三、無發票支出的尋找“合規合法發票源”法

十四、無..............代開收益測算”法

十五、無發票支出的“巧用核定征收”法

十六、無發票支出的“場地租賃費分拆”法

十七、無發票支出的“共用房屋水電扣除”法

十八、無發票支出的“員工誤餐補助”法

二十、無發票支出的“關聯廣告分攤支出”法

第八節 企業員工工資薪金暨獎金個稅籌劃與案例解析

一、四大綜合所.........率”充分運用法

一、六大專項附加”充分扣除法

二、“少發1元錢年終獎”收益8.8萬元法

三、大型正...............業年金”法

四、工資薪金中等收入“福利化&非貨幣化”法

五、工資薪金高收入人群“合伙式zhuan換”法

六、工資薪金特高收入“雇傭關系”法

七、企業核...............權激勵”法

八、充分運用“免征或減征情形”法

九、“桌子下面”的咨詢才用法

十、居民與非居民“納稅人身份轉化法”

第九節 房地產企業土地增值稅及其籌劃案例解析

一、開發項目的增值額“臨界點”法

二、土地一二級“聯動開發法”

三、開發項目的“收入分散”法

四、開...........選擇”法

五、開發項目的開發費用“事前轉移”法

六、開發項目的土地成本/配建成本“分攤技巧”法

七、開發項目的成本投入“增加扣除”法

八、開發項..............或合并”法

九、開發項目的業主精裝房“合同簽訂”法

十、開發項................式”法

第十節 企業社保支出籌劃方法與籌劃案例解析

一、社保支出“B2C”變為“B2B2C（勞務派遣）”法

二、社保支出“B2C”變為 “B2B”外部法

三、社保支出“B2C”變為“B2B”內部法

四、社保支出.............”法

五、社保支出“B2C”變為“平臺用工模式”法

六、社保支出“............（勞務、眾包）法

七、社保支出“工資與社保基數口徑”之基礎差異運用法

八、社保支出“新農合&其他保障”對抗法

總結：企業暨企業主稅務籌劃戰略總圖