引子：資金法律法規與稽查人員的角色

第一節 集團類企業現金流管理的要點解析

一、現金流............有哪些

二、集團企業現金流管理組織架構應該是怎樣的

三、現金流管理部門在企業集團中的..................

...........理部門在企業集團中的風險定位是什么

五、集團性現金........標是什么

六、集團企業現金流.........控如何做的更好

第二節 如何正確地選擇集團企業現金流管理模式

一、集團企業現.........建設思路

二、集團企業現金流管理模式的運作過程是什么

三、如何克.............理的難點

四、如何抓住建立集團企業現金流管理的重點

案例分析

第三節 企業資金營運活動的業務與流程稽核

一、資金收.........為基礎

二、企業授權部門的審批

三、財務部門的復核

第四節 企業資...........點及措施

一、企業資金的審批與控制點

二、企業............

..............點

四、企業資金的記賬與控制點

五、企............制點

六、企業資金的銀行賬戶管理與控制點

七、企.........與控制點

第五節 企業資金的授權批準四種模式解析

一、企業資金的授權批準：一支筆審批模式

二、企業資金的授權批準：二級審批模式

三、企業資金.............批模式

四、企業資金的............批模式

案例

第六節 企業辦理貨幣資金支付業務與程序控制

一、支付申請與程序控制

二、支付...............控制

三、............控制

四、辦理支付與程序控制

第七節 企業現金與內部控制

一、現金內部控制的內容

1、現.........制

2、庫存現金限額控制

3、現金收支的控制

4、現金記錄的控制

5、防止...........發生

二、現金收.........務環節

1、授權辦理業務

2、填制或取得原始憑證

3、審簽原始......審核原始憑證

5、編制記賬憑證

6.................

.................

8、登記現金日記帳

9、登記現金總帳及有關明細帳

10、日常現金盤點

11........銀行

12、核對帳目

13、定.......金清查

三、現金.........鍵控制點

1、審批

2、審核

3、現金收支

案例：某........資金

4、稽核

5、記賬

6、對帳

7、清點和清查

第八節 銀行存款............控制

一、銀行結算帳戶開立使用的控制

二、企業與銀行的對帳

例：銀行存款余額調節表

三、銀行存............要業務環節

1、授權經辦業務

2、簽定結算契約

3、制取原始憑證

四、銀行..............鍵控制點

1、審批

2、審核

3、結算

4、復核

5、記賬

6、對帳

7、調賬

第九節 企業............管理

一、支票的領購與保管及使用

二、銀行匯票的領購與保管及使用

總結：