文/集團執行系統專家孫軍正

第一條：為貫徹XX集團（以下簡稱集團）發展戰略，加強集團及下屬各公司經營管理的計劃性，促進集團各項業務持續健康發展，特制定本管理制度。

第二條：年度經營計劃是集團加強資源宏觀管理、調控投資規模、實現集團發展戰略規劃的重要管理措施，是保證集團資產運營安全、經營管理有序、效益穩步提高的重要手段，也是考核各級管理者的重要依據。

第三條：年度經營計劃包括集團和下屬各公司及部門兩級，集團按照“統一計劃、分級管理”的原則，進行調控和管理。

第二章  組織和職責

第四條：董事長負責審批集團年度經營計劃，聽取年度經營計劃的執行結果。

第五條：總裁負責審核年度經營計劃和年度經營計劃執行分析報告，并負責向董事長提交需要審批的年度經營計劃和年度經營計劃執行分析報告。

第六條：企管中心是年度經營計劃編制組織部門，負責組織各計劃單位編制年度經營計劃，并負責編制集團年度經營計劃。

第七條：企管中心是年度經營計劃執行管理部門，負責檢查各計劃單位計劃執行情況，并負責編制集團年度經營計劃執行分析報告。

第八條：各公司是集團的二級計劃單位，各公司總經理是本公司的年度經營計劃負責人，負責本公司年度經營計劃預案的提出，并組織實施本公司的年度經營計劃。

第九條：集團各部門是集團的二級計劃單位，部門總監是本部門的年度經營計劃負責人，負責本部門年度經營計劃預案的提出，并組織實施本部門的年度經營計劃。

第三章  年度經營計劃的內容

第十條：年度經營計劃內容不僅包括目標，而且應該包括制定目標的主要依據和實現目標的主要措施，以及完成計劃的風險分析，預測影響計劃執行的各種不確定因素并擬出相應的應對辦法。

第十一條：年度經營計劃的主要目標要按季度進行分解，必要時還應該按月度進行分解。

第十二條：集團的年度經營計劃內容包括但不限于：

（一）業務經營目標（產量）；

（二）工程建設計劃；

（三）財務（投資、融資、資金使用）計劃；

（四）費用計劃；

（五）網絡建設和改造計劃；

（六）人力資源規劃和員工培訓計劃；

（七）公司管理制度建設計劃。

（八）資產盤點計劃；

（九）部門費用計劃；

（十）薪酬和福利成本總額計劃；

（十一）公司員工招聘計劃；

（十二）公司員工培訓計劃；

（十三）各公司業績考核計劃；

（十四）部門管理制度建設計劃。

（十五）企業文化建設計劃

（十六）后勤設施投資和改造計劃；

（十七）辦公用品采購計劃；

（十八）其它工作計劃。

第四章  年度經營計劃的編制

第十七條：年度經營計劃的編制依據包括：戰略規劃、上年經營實際情況、本年的經營環境。

第十八條：各公司（部門）于每年10月15日前向企管中心提交本公司（部門）的年度經營計劃（草案）。各公司（部門）應該根據上年經營實際情況和本年的經營環境編制年度經營計劃（草案），以保證計劃的科學性和可行性。

第十九條：企管中心根據集團的戰略規劃和各公司（部門）的實際情況，在各公司（部門）年度經營計劃（預案）的基礎上編制各公司（部門）的年度經營計劃（預案），并于每年10月25日前向總裁提交。

第二十條：總裁于每年11月5前完成對各公司（部門）的年度經營計劃（預案）的審核工作，并負責提交董事長審批。

第二十一條：董事長于每年11月20前完成對各公司（部門）的年度經營計劃（預案）的審批工作。

第二十二條：必要時，董事長召開辦公會議，各公司總經理、部門總監均列席會議，參與年度經營計劃（預案）的討論和審議工作。

第二十三條：各公司（部門）根據董事長的審批意見，于每年12月5前完成各公司（部門）的年度經營計劃（建議案）的編制工作。

第二十四條：企管中心根據各公司（部門）的年度經營計劃（建議案），于每年12月10前完成集團年度經營計劃（建議案）的編制工作，并存檔。

第二十五條：董事長于每年12月15前完成對集團年度經營計劃（建議案）的審批工作，企管中心根據董事長決議編制出年度經營計劃（決案），并將年度經營計劃（決案）發送至各公司（部門）。

第五章   年度經營計劃的執行管理

第二十六條：企管中心統一負責公司年度計劃執行管理工作。

第二十七條：在公司經營環境發生重大變化而導致計劃與實際情況出現明顯不符時，企管部可以提出年度經營計劃調整議案，經由總裁審核，并報董事長審批后執行。

第二十八條：企管中心要經常性了解和考察各公司的年度經營計劃的執行情況，并提出相應的建議，以幫助各公司更好地完成年度經營計劃。

第二十九條：企管部建立計劃執行情況報告制度，各二級計劃單位于每季度第三個月28日前將本季度計劃執行情況向企管中心提交書面報告。

第三十條：企管中心綜合各二級計劃單位提交的經營計劃執行情況分析報告，于下季度第一個月1日前，編制出集團公司的經營計劃執行情況分析報告，并向總裁提交。

第三十一條：總裁負責審核經營計劃執行情況分析報告，并于下季度第一個月5日前向董事長提交。

第三十二條：董事長于下季度第一個月10日前，召開一次經營計劃分析例會，討論經營計劃執行情況分析報告，分析經營實際和經營計劃產生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。

第三十三條：各公司經理、集團各部門負責人列席董事長召開的經營計劃分析例會。

第三十四條：企管中心根據經營計劃分析例會的會議決議，編制成各二級計劃單位年度經營計劃糾正措施，并發放到各二級計劃單位。

第三十五條：各二級計劃單位負責人負責落實年度經營計劃糾正措施，確保年度經營計劃的全面落實。

第三十六條：各公司和集團各部門的年度經營計劃執行情況是企管中心考核各公司總經理和各部門負責人的重要依據。

第六章  附則

第三十七條：本制度由企管中心起草和修訂，經由董事長審批后發布。

第三十八條：各公司可根據本制度制定實施細則，報企管中心審核、備案后實施。

第三十九條：本制度自發布之日起施行。

第四十條：本制度由企管中心負責解釋與修訂。