基于風險的業務流程審計培訓 課程背景 為有效識別、控制組織的運營風險，保障組織在多變的市場環境下達成經營目標并保持可持續發展，這是目前所有在中國經營的企業管理層需要面對的現實問題。作為運營風險的核心抓手及企業內控體系的最后一道防線，內部審計也正從傳統的注重合規的財務審計向關注影響業務目標實現的風險導向的業務流程審計轉變，同時，管理體系的審核價值也正從以標準要求為重心的符合性驗證向保障業務目標實現的有效性評價轉變。 基于風險的業務流程審計不僅是專業審計發展的趨勢，更是監管層面對組織全面風險控制的要求。而在企業多變的運營環境下，內部審計人員的角色也需要由"警察"變為"高參"，無論從思維方式、審計方法、專業技能、溝通方式和報告形式等方面他們都面臨著新的挑戰和更高要求。 本課程應客戶需求于2011年研發推出，課程積淀了BSI研發團隊多年的專業智慧和審計經驗,是企業內審人員和風險管理人員的必修課程。 課程目標 引導學員準確識別業務風險 學習業務流程審計方法 提升審計報告編制能力 實現內部審計作為管理職能活動的重要增值手段 為管理層決策提供有力依據 課程特色 課堂講授、案例研討、審計演練和報告編制 課程大綱 1、如何實現審計價值的最大化 分析：流程管理培訓案例！ 解析：流程管理內訓案例! 案例：流程管理課程案例分析！ 2、企業、經營環境與風險的關系 討論：流程管理經典案例討論! 分組：流程管理培訓案例學習指南 分析：流程管理學習中的八大陷阱！ 3、審計三種類型異同：財務審計、業務流程審計和IT審計 互動：流程管理培訓案例評估 分享：某集團流程管理培訓案例 分享：哈佛經典流程管理案例分析示范 4、審計三種時態意義：過去（合規）、現在（流程）和將來（風險） 分享：企業流程管理培訓三步走！ 案例：聯想(中國)公司的流程管理培訓案例 討論：明天的道路——企業如何做好流程管理？ 5、各種審計之顯性和隱性價值 分享：流程管理培訓四部曲！ 分享：流程管理內訓五步驟！ 分享：企業流程管理六技巧！ 分析：某藥業集團所面臨的流程管理難題！ 6、如何識別影響業務目標實現的關鍵風險點 - 實施審計前的思考 分享：企業流程管理七方案； 分享：公司流程管理八大軍規！ 分析：企業流程管理十大黃金法則 7、風險管理的術語、類別以及對企業的影響 分析：領導者流程管理做什么？ 分析：流程管理內訓哪些步驟很重要？ 分析：流程管理培訓哪個環節很重要？ 8、風險管理五部曲 分析：企業如何貫徹流程管理全過程？ 分析：流程管理培訓，我們做對過什么？ 案例：海爾集團流程管理咨詢方案案例研究 9、風險、內控和審計 － COSO模型 討論：企業流程管理的八面金剛 案例：一次失敗的流程管理培訓案例 分組：如何打通企業流程管理的任督二脈？ 10、我國內控發展歷程簡介 案例：麥當勞的流程管理UP計劃 分享：流程管理培訓師一句話說清楚流程管理 流程管理七宗“最”：從失敗中尋找經營秘訣，從檢討中探索成功之道。 風險識別和評價方法 案例研討 -- 風險評估 11、業務流程審計方法論 分享：流程管理培訓的新金科玉律！ 流程管理深度剖析:疑難問題與解決對策 流程管理內訓解決之道:案例延伸與對策分析 12、風險、流程、審計之關系 分享：流程管理內訓的三種武器 流程管理實戰密碼:策略?技巧?案例 流程管理培訓的知識、方法、工具與案例大全 內部審計師能力矩陣 – 九宮格 13、審計方法和關鍵點 流程管理培訓的葵花寶典 流程管理:技能案例訓練手冊 中外電影名作的流程管理案例集 烏龜圖在審計中的運用 案例研討 -- 模擬審計 編制有效的審計報告 審計發現點的價值類別分析 像老板一樣思考 - 審計報告五段論 案例研討 -- 編制審計報告