控制有度：流程技術與內部控制
（IBM領先世界的流程技術與內部控制實際經驗分享）
【課程背景】
西方金融風暴嚴重沖擊資本市場，將對中國企業產生重大影響。企業內部控制的缺失是導致企業鋌而走險，經營失敗的主要原因。
如何建立有效的企業管控和風險防范體系？
如何確保企業運營的可靠和安全？
如何確保企業經營的效率和效果？
如何保證企業資產的安全？… …企業面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？
唯一的辦法就是建立有效的內部控制體系。但什么是有效的內部控制體系，如何評價和改進企業的內部控制制度，這已成為企業可持續發展的關鍵。
【課程要解決的主要問題】
1. 企業經營中常遇到的風險類型？如何分析企業風險？
2. 企業內部控制制度的基本框架？
3. 內部控制制度的關鍵要素？如何制定各種內部控制制度？
4. 如何制定企業業務流程？
5. 企業內部審計的職責？如何進行內部審計？
6. 如何進行職責分離控制？如何對內部控制制度進行定期的評估和改進？
【培訓收益】
通過對世界500強企業內部控制制度的案例分析，幫助學員建立對內部控制制度完整而系統的認識
提升企業對內部控制自我評估的能力，建立有效的管控體系
結合企業的自身狀況設計控制要點，并建立適合企業自身情況的內部控制系統
【培訓對象】
CEO、COO、CFO、人力資源總監、財務總監、營銷總監、采購總監、生產總監、質量總監等企業經營管理人員
負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
其他財務職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經理和管理人員
【課程大綱】：
模塊一 Purpose of business control：業務控制的目的
1、成長中的企業面臨的四個結構性問題
2、案例：微觀管理的困境
3、管理故事
4、為什么需要控制?
5、控制的目的
模塊二 Risk analysis&acceptence：風險分析和風險接受
1、企業常見的風險類型
2、內部控制的基本理論和實踐
3、如何防范常見的舞弊
4、案例分析：材料采購過程的風險分析
5、案例分享：IBM公司財務面對的風險
模塊三 Operation procedure structure：公司運作流程體系
1、內部控制的制度的基本框架
2、財務流程體系框架——SPPIR體系
3、主要業務控制問題列舉：銷售、采購、資產等
4、討論：銷售環節關鍵流程
5、案例分享：IBM流程管理規定
模塊四 Corporation review&audit：公司流程審核和審計
1、什么是內部審計？
2、內部審計與外部審計的區別
3、公司審計的職責
4、案例討論：流程為什么執行難？
5、案例分享：IBM內部審計
模塊五 Elements of business control：內部控制關鍵要素
1、企業價值鏈與流程管理的關系
2、企業核心業務流程
3、內部控制的要素
4、討論：解密企業流程控制的關鍵點
5、案例分享：IBM財務控制方法
模塊六 Separation of duty system：職責分離控制體系
1、什么是SOD
2、職責劃分的原則
3、科學授權體系的建立
4、案例分析：采購付款的職責分工
5、案例分享：職責分離與授權體系
模塊七 Semi-annual control assessment：定期評估及改進
1、內部控制定期評估
2、內部控制評估工具
3、內部控制評估改進體系
4、案例分享：IBM的“SACA”體系
5、案例分析：流程改進的方法
流程技術與風險控制實際工作經驗分享
1、IBM流程管理的特點
2、我所經歷的IBM流程管理
3、一個財務總監的職場深刻認識
4、我們倡導的經理人社會責任
5、角色扮演：一起來練習怎樣建立高效的流程控制體系？
【講師介紹】
Mr. Xiao 10年外資企業工作經歷，曾任IBM北京工廠財務經理；某大型企業營銷財務總監；某中央企業總部終端事業本部采購總監。來自管理一線，豐富的管理與經營實踐經驗，接受過世界500強非常正規全面的管理訓練。財務網www.a11520.com創始團隊成員，《首席財務官》雜志顧問，清華大學財務總監班特聘講師，中國人民大學財金學院培訓中心特聘講師，浙江大學總裁班特聘講師。
授課風格：
能巧妙地融合中、西方管理文化，將理論、實踐和趣味相結合，講解深入淺出；寓教于樂，活躍的課堂氣氛，體驗、參與、訓練、講評、互動式的教學方法，讓大家在學中練，練中學；能迅速抓住學員的心理，有很強的控場和應變能力。解決實際問題并進行前期調查，課中征詢反饋，課后跟蹤回訪。使其能與學員很好的交流，建立良好的關系，得到眾多企業及學員的認可和好評。
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