第一部分：財務管理基礎與常見技術工具 一、財務管理基礎 （一）財務管理的四大活動 1）籌資活動 2）投資活動 3）運營活動 4）分配活動 （二）財務與會計的區別 1）財務側重資金的管理 2）會計側重業務的核算與監督 （三）中管人員需要掌握的核心財務管理知識與必備的財務管理能力 1）報表閱讀與財務分析的能力 2）預算管理 3）內部控制與風險管理 4）成本管理 二、常見技術工具 （一）財務分析 1）財務分析的方法 2）償債能力分析 3）運營能力分析 4）盈利能力分析 5）杜邦分析與沃爾分析 （二）預算管理 1）經營目標與經營計劃的確定 2）預算編制 3）預算執行與監控 4）預算調整 5）預算考核 （三）信用管理 1）信用風險的來源及其防范 2）打造信用管理價值鏈 3）客戶信用信息的獲取與解讀 3）信用風險模型 （四）風險控制 1）財務風險與經營風險 2）風險評估矩陣 3）構建內部控制系統，有效防范風險，保證企業的永續經營 第二部分：財務工作的五大日常業務 一、 信息系統 1）會計部門就是信息系統 2）信息的溝通與傳遞 二、現金流管理 1）現金是企業的血脈 2）現金管理的目的 3）保證資金安全所必需采取的管控措施 三、流動資產管理 1）應收賬款的管理 2）存貨的管理 四、成本管理 1）戰略性成本管理 2）改善工作，將成本變為投資 3）成本控制的主要矛盾（成本管理的關鍵部門及其成本管控的思路） 4）顯性成本與隱性成本的管控 5）不同成本對象的管控規律與管控方法 6）打造全員成本文化，持續改善成本管理工作，構建企業成本競爭優勢 五、稅務及其對企業日常生產經營的影響 1）中國目前的稅制架構分析 2）常見稅種的一般規定及其影響