本書介紹：
為什么企業規模擴大了，利潤卻減少了；銷售額上去了，成本卻失控了？透過龐雜的會計數據和眾多的財務報表，能否找到科學決策的依據，發現企業經營管理中潛藏的問題，使企業不再為現金流、應收賬款、存貨、投資、負債等所累？
由生動的案例引出發人深省的財務管理難題，結合各種財務表單和關鍵指標進行鞭辟入里的分析，提出企業整體效益提升的系列解決方案，這是一部超越技術操作層面，對企業經營整體掌控的財務管理力作。
本書融合了史永翔先生14年外企高管工作的經驗和輔導100多家企業提升效益的心得。閱讀本書，你可以：
讀懂各種財務報表，發現企業經管管理中的問題；通過財務指標分析進行科學決策，防范財務危機；掌握有效提升企業贏利水平的方法；使財務資源與企業戰略相匹配；……
本書目錄：
序一進取與穩健的平衡/Ⅰ
序二走向成功管理的指南針/Ⅲ
序三企業本質屬性的回歸/Ⅴ
自序/Ⅶ
第一章財務管理與企業經營/
假如你熟知企業經營的整個循環過程，那么你能把握住它的關鍵所在嗎？
對企業管理者而言，如何防范企業運營與管理出現失控和混亂？又該如何解決這些問題呢？
一、企業經營的目的/
（一）企業經營的目的是什么/
（二）如何達到贏利的目的/
二、揭示企業經營循環的奧秘/
（一）現金與資本/
（二）企業的經營過程/
（三）企業經營的五大奧秘/
（四）企業經營循環與財務管理的結合/
三、財務管理的三大要件與企業經營的結合/
（一）企業的利益相關者/
（二）企業財務管理的三要件/
（三）科學合理的財務管理能夠全面提高企業競爭力/
第二章企業的資產與利潤的經營分析/
企業管理為什么抓不到重點、要點？
一、財務報表的循環/
二、如何解讀資產負債表/
（一）閱讀總額信息，整體把握企業財務結構/
（二）企業的資產/
（三）企業的負債/
（四）所有者權益/
（五）所有者權益與負債的區別/
三、資本、資產和利潤的關系/
（一）財務的杠桿作用力/
（二）資本結構與現金流/
（三）資產使用權不等于所有權/
四、如何分析利潤表/
（一）利潤表簡介/
（二）利潤表分析/
五、資產負債表與利潤表之間的關系/
第三章企業現金流與財務指標分析/
企業利潤的增長與現金的管理是否有關系？
如何正確地找出財務數據中的關聯關系，發現潛在的危機？
一、收入與現金/
二、現金流是企業的生命線/
三、現金流量表分解/
（一）現金收入構成表/
（二）現金支出構成表/
（三）現金余額結構表/
（四）企業發展的三個階段/
（五）現金流可以直接判斷企業經營活動/
四、現金流量的分析/
（一）結構分析/
（二）流動性比率/
（三）償債能力比率/
（四）獲取現金能力比率/
五、財務報表分析/
（一）財務報表分析的原則/
（二）財務報表分析的四個方面/
（三）杜邦分析法/
第四章設計凈營運資本衡量管理效率/
以往的會計指標已不能衡量新經濟環境下企業的成功，怎么辦？
一、什么是營運資本/
二、營運資本需求歸零的企業是最有競爭力的企業/
（一）顛覆傳統的財務理念/
（二）戴爾的營運資本分析/
（三）沃爾瑪的營運資本分析/
三、營運資本的構成與作用/
（一）營運資本需要用長期資金來支撐/
（二）營運資本需求幫助管理者掌握每月或每年的資金調配/
（三）營運資本需求可以衡量企業管理的效率/
四、如何掌控營運資本/
（一）挖掘資金潛能，減少營運資本需求/
（二）銷售增長對營運資本需求的影響/
（三）營運資本需求點/
（四）通過管理資產負債表分析營運資本需求/
附應收賬款的綜合管理解決方案/
第五章編制管理損益表——設計利潤來源/
企業的凈利潤是個絕對數，反映企業在一定時期內是否贏利，贏利多少。那么，管理損益表中的利潤是如何計算的呢？管理損益表中包括哪些指標？損益表如何反映生產量和銷售量呢？
一、管理損益表中的信息/
（一）生產量與銷售量/
（二）產品銷售收入/
（三）貢獻毛益/
（四）銷售毛利/
（五）息稅前利潤/
（六）利潤總額/
二、管理損益表中的財務分析/
（一）管理損益表中的信息量分析/
（二）管理損益表中的數據分析/
（三）管理損益表的延伸/
三、盈虧臨界分析/
（一）保本點的銷量/
（二）保利點的銷量/
（三）保本點銷量和保利點銷量在管理中的應用/
（四）損益平衡/
第六章企業全面成本化管理/
如何防止銷售費用失控？企業的生產成本與管理費用該如何分布與控制？企業成本控制的要點是什么？如何把握這些要點？如何處理企業的創新與成本的關系？
一、成本的構成/
（一）生產成本/
（二）經營成本/
二、如何控制生產成本/
（一）事前控制/
（二）事中控制/
（三）事后控制/
三、成本控制的要點/
（一）“三全”觀念/
（二）考核各項成本支出/
（三）目標和現實/
（四）制度與能動性/
（五）特殊和正常/
（六）成本與質量，成本與功能/
（七）創新與突破/
第七章用數字化預算全面控制公司管理/
為何有些企業雖然有預算管理，卻沒有辦法應對變化的經營環境？為什么中國企業的財務報告始終是一個結果？有效的預算管理的關鍵在哪里？
一、中國企業預算管理的通病/
（一）為什么預算與現實總是差異很大/
（二）如何看待預算管理/
二、如何進行預算管理/
（一）確定經營目標/
（二）制訂全面計劃/
（三）監控經營活動/
（四）分析、考核工作業務/
三、預算管理的過程/
（一）預算管理的過程循環/
（二）如何編制預算/
四、全面預算的構成/
（一）業務預算/
（二）專門決策預算/
（三）財務預算/
五、業務預算/
（一）銷售預算/
（二）生產預算/
（三）物料預算/
（四）人工預算/
（五）制造費用預算/
（六）成本預算/
（七）銷售和管理費用預算/
六、現金預算表/
（一）現金預算表的作用/
（二）現金預算表的結構/
（三）錢不在于多，而在于會理/
七、兩種先進的預算方法/
（一）彈性預算/
（二）滾動預算/
八、管理者對預算的定位決定了預算的程度/
第八章企業投融資決策/
如何正確地評估項目的收益？項目中的潛在危機是什么？如何控制財務風險？哪種融資方式對公司更有利？如果需要使用融資組合，各種融資方式應占怎樣的比例？
一、項目投資決策/
（一）什么是投資決策/
（二）投資決策的重要性/
（三）資本投資決策的步驟/
二、項目融資決策/
（一）什么是融資決策/
（二）融資決策的六個步驟/
（三）四種融資方式/
第九章財務如何支撐企業戰略發展/
怎樣評價公司所處的財務位置？公司現有的財務資源能夠支撐公司的發展嗎？如何有效地使用公司的財務資源？如何根據公司的競爭戰略制訂財務戰略？
一、導致戰略失敗的五大財務危機/
（一）現金流短缺/
（二）過多的應收賬款/
（三）過多的滯銷存貨/
（四）過大的（固定）資產投資/
（五）過多的短期借款/
二、財務戰略的必要性/
（一）為什么要制訂財務戰略/
（二）企業戰略要與財務資源相匹配/
（三）財務風險應與經營風險反向搭配/
三、財務戰略的選擇——財務戰略矩陣/
（一）EVA的認識與實踐/
（二）現金/
（三）如何選擇適合的財務戰略/
第十章建立整體效益管理體系/
衡量企業經營績效的標準是什么？是什么因素影響公司的市場價值？投資者看重的到底是什么？如何有效地配置公司資源創造最大價值？如何將公司各級管理者的行動方向一致化？管理人員如何能夠保證自己的目標設定、資源分配和績效評估可以給公司、公司的客戶和股東帶來最好的結果？
一、影響企業成功的四個要素 /
（一）清晰的遠景目標及戰略/
（二）合理的組織結構及決策體系/
（三）有效的管理流程/
（四）優秀的核心經營程序和嚴格的內控程序/
二、以財務管理為中心的四個管理層次/
三、建立以EVA目標為價值導向的管理體系/
（一）什么是以價值為基礎的管理/
（二）以價值為基礎的管理觀念在中國企業中的應用/
四、以創造價值為導向的戰略思想/
（一）戰略規劃與公司價值創造密切相關 /
（二）以創造價值為導向的戰略規劃的基本觀點/
（三）以價值為導向的戰略規劃對公司的貢獻/
五、構建條理清晰的財務組織模式/
（一）財務部門的使命與職責/
（二）公司的財務組織結構/
（三）財務總監的職位/
六、對企業的業績至關重要的管理流程/
（一）企業的核心管理流程及其之間的關系/
（二）經營規劃/預算計劃程序/
（三）人才考核激勵程序/
七、優秀的核心經營程序和嚴格的內控程序/
（一）影響內部控制程序成功實施的因素及國內公司存在的
問題/
（二）客戶資信管理/
（三）資金管理程序/
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