課程背景：
隨著我國稅制的進一步完善和稅收征管力度的不斷加強，企業由于其經營活動的復雜性，對于規范稅務活動和降低稅負更顯重要和必要。而合理避稅與納稅籌劃，以及稅務風險的有效防范，正是規范稅務活動和降低稅負不可替代的重要舉措。
課程收益：
近年來，國家出臺了一系列財稅新政策，并增強了稅收征管力度，從而使企業的稅收成本不斷上升。 對于如何合法有效地應用避稅與納稅籌劃技巧，采取稅務風險防范措施，切實操作好這一稅賦空間，以達到降低企業稅負的目的，以及進一步提高企業管理層的合理避稅與涉稅風險防范實操能力，是本課程的主要收益。
課程時間：2天，6小時/天
授課對象：中高層、財務人員和相關崗位
授課方式：故事案例導入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結
課程內容：
導入 企業管理者必備的十大實施理念
第一講 制造業生產環節的納稅籌劃
一、來料加工與進料加工籌劃
二、自產自銷與委托加工籌劃
▲本講互動與答疑
第二講 制造業銷售環節的納稅籌劃
一、銷售結算時間確立的納稅籌劃
二、銷售額確立的納稅籌劃
三、銷售方式確立的納稅籌劃
四、銷售機構設置的納稅籌劃
五、銷售價格確立的納稅籌劃
▲本講互動與答疑
第三講 制造業增值稅籌劃
一、納稅人身份選擇的增值稅籌劃
二、分散經營的增值稅籌劃
三、聯合經營的增值稅籌劃
四、四掛靠的增值稅籌劃
五、中小企業如何充分應用增值稅優惠政策
六、采購的增值稅籌劃
七、銷售的增值稅籌劃
八、不動產買賣的增值稅籌劃
▲本講互動與答疑
第四講 制造業所得稅籌劃
一、企業所得稅籌劃技巧
二、企業所得稅政策的應用
三、準予扣除項目的確認與調整
▲本講互動與答疑
第五講 制造業其他稅種避稅
一、資源稅籌劃技巧
二、房產稅籌劃技巧
三、契稅籌劃技巧
四、土地增值稅籌劃技巧
五、城鎮土地使用稅籌劃技巧
六、印花稅籌劃技巧
▲本講互動與答疑
第六講 制造業生產經營稅務籌劃
一、存貨計價的稅務籌劃
二、折舊的稅務籌劃
三、壞賬準備處理方法的稅務籌劃
四、費用分攤的稅務籌劃
▲本講互動與答疑
第七講 制造業租賃稅務籌劃
一、出租方的稅務籌劃
二、承租方的稅務籌劃
▲本講互動與答疑
第八講 制造業投資稅務籌劃
一、投資行業的稅務籌劃
二、投資方式的稅務籌劃
三、投資結構的稅務籌劃
四、投資過程的稅務籌劃
五、項目投資的稅務籌劃
六、企業并購的稅務籌劃
七、固定資產投資的稅務籌劃
八、金融投資的稅務籌劃
▲本講互動與答疑
第九講 制造業籌（融）資稅務籌劃
一、企業負債規模的稅務籌劃
二、企業間資金拆借的稅務籌劃
三、向金融機構借款的稅務籌劃
四、權益籌資的稅務籌劃
五、項目融資的稅務籌劃
六、信托稅務籌劃
七、集資稅務籌劃
八、租賃融資的稅務籌劃
九、優化資本結構的稅務籌劃
十、發行股票的稅務籌劃
十一、發行債券的稅務籌劃
▲本講互動與答疑
第十講 稅務風險控制
一、建立基礎信息系統
二、建立納稅風險預測與控制系統
三、制定風險控制流程，設置風險制點
四、重點關注企業重大事項，跟蹤監控風險
五、規劃稅務風險應對策略
▲本講互動與答疑
第十一講 稅務風險管理與防范
一、企業稅務風險管理的含義
二、企業稅務風險管理的環境
三、企業稅務風險管理的目標
四、企業稅收管理的基本目標是防范稅收風險創造稅收價值
五、企業稅收管理的基本構架分析
六、企業稅務風險管理制度的主要內容
七、企業稅務風險管理的組織
八、企業稅務風險管理機構的主要職責
九、稅務部門稅收征收管理對企業稅收管理的影響
十、企業稅務風險的表現形式
十一、企業稅收風險的類別及原因
十二、企業稅收風險管理的基本方法
十三、營改增后集團“資金池”管理中的稅收風險及管控策略
十四、資本交易項目中的稅務風險與防范
▲本講互動與答疑
第十二講 案例分析
案例一 某企業稅務籌劃要點
案例二 某企業稅務風險控制要點
第十三講 全面互動答疑與課程總結
編制與講解：屠建清
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