燃氣行業合同內控管理十大要點
合同的概念與范圍
合同的概念
合同的范圍：燃氣工程合同、燃氣俏售合同、燃氣服務合同、其他合同
二、合同管理部門的職責
（一）合同管理領導小組的職責
（二）項目管理機構主要職責
（三）合同管理員的基本職責
（四）具體承辦部門主要職責
（五）稽核部門的職責
三、合同編制
四、合同簽訂
五、合同稽核
六、合同履行
七、合同變更和解除
八、合同糾紛處理
九、合同監督檢查
十、合同檔案管理
案例分析
第二講 燃氣行業合同增值稅管理十大要點
一、合同簽訂時應當審查對方的納稅資格
二、合同中完善當事人名稱和相關信息
三、合同中應當明確價格、增值稅額及價外費用
四、合同中對不同稅率的服務內容應當分項核算
五、發票提供、付款方式等條款的約定
六、“三流”不一致的風險如何規避
七、對于跨期合同的處理
八、合同中應當約定合同標的發生變更時發票的開具與處理
九、第三方材料供應約定
十、關注履約期限、地點和方式等其他細節
案例分析
第三講 燃氣行業合同風險與控制
一、合同風險
二、合同風險控制目標
（一）簽約對象的遴選及確定標準、法律資格
（二）工程分包合同在合法合規方面應注意事項
（三）權利義務是否明確
（四）各項條款是否合規合理
二、合同風險應對措施
案例分析
燃氣行業合同內控審計
一、前期準備
二、審計計劃
三、審計重點
四、審計程序
五、審計實施
六、審計報告
七、后續審計
八、成果運用
案例分析
第五講 近幾年燃氣行業相關法律法規對合同管理的影響
一、近幾年燃氣行業相關法律法規
1、《城鎮燃氣管理條例》（國務院令第583號）
2、《油氣管網設施公平開放監管辦法(試行)》
3、《天然氣購銷合同(標準文本)》
4、《天然氣基礎設施建設與運營管理辦法》
5、《關于建立健全居民生活用氣階梯價格制度的指導意見》
6、《關于建立保障天然氣穩定供應長效機制若干意見的通知》
7、《能源發展戰略行動計劃(2014-2020年)》
8、《國務院辦公廳關于加快新能源汽車推廣應用的指導意見》
二、相關法律法規對合同管理的影響解讀
三、天然氣行業十大特色法律問題
第六講 《企業內部控制應用指引第16號——合同管理》解讀
一、合同管理的總體要求
二、合同管理流程
三、合同各環節的主要風險點及管控措施
（一）合同調查
（二）合同談判
（三）合同文本擬定
（四）合同審核
（五）合同簽署
（六）合同履行
（七）合同結算
（八）合同登記
四、合同管理的后評估
第七講 案例分析
案例一 北京xx天然氣有限責任公司合同管理流程
案例二 臨城國源燃氣有限公司天然氣供用合同管理
第八講 互動與答疑
時長：1~2天
浙公網安備 33010802003509號
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