授課時間：２０１７．１０．１９

授課講師:屠建清

授課地點：江蘇

服務客戶：江蘇省企業家

主講課程：《新形勢下的投融資管理》

課程背景：

當前，全球整體經濟發展速度放緩，中國經濟步入新常態。優化資本市場是我國加速發展進程中急需解決的問題，在投融資市場，中小企業融資難、融資貴、上市難、上市貴，更是制約其發展的瓶頸。 ? ?對于建筑企業PPP項目投融資與運營管理，中共中央 國務院發布了《關于深化投融資體制改革的意見》(2016年7月5日)；財政部先后發布了財庫〔2014〕215號文、《PPP項目政府采購管理辦法》；財預〔2015〕210號、關于印發《政府投資基金暫行管理辦法》的通知； 財金[2016]92號通知、《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》；財金[2017]1號、關于印發《政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺信息公開管理暫行辦法》的通知等。 ? ?建筑企業如何充分利用好國家有關政策法規，為企業搶占市場份額，強化PPP項目投融資與運營管理，不僅是企業生存的需要，而且是滿足企業適應形勢，拉動投資、多元協同的可持續發展的需要。課程收益：

本課程內容豐富飽滿，務實性、針對性、可操作性強。課程引用的案例充分且針對性強，老師將30多年從事國有企業、三資企業、民營企業財務、稅務高層管理和會計師事務所審計、咨詢的實際工作經驗融入其中。

? （1）全面講授投融資財務管理； （2）使學員鞏固提高投融資財務管理的能力； ?（3）使學員鞏固提高投融資管理的能力； ?（4）使學員提升處理實際問題的水平；（5）不僅能夠鍛煉學員應用理論知識做出實際決策的能力，還能全景實戰：PPP項目投融資全流程分析，掌握操作要點，攻克法規難點，發揮PPP項目投融資管理競爭優勢；（6）觀點前瞻：發現趨勢、搶占先機，結合我國PPP模式發展形勢與建筑業現狀，為企業借力PPP項目實現長足發展奠定基礎；（7）定制案例：結合企業實際，定制化選取參訓企業關注的行業專業案例，借鑒標桿項目實戰全景案例、達到學以致用； （8）現場點撥：授課老師立足“社會資本方”視角，講授PPP項目投融資要點與全流程操作技巧。 ?

課程內容：

第一講 ?投融資現金流財務風險與控制

一、影響現金流的動因

二、影響現金流創造的三個方面

三、投資活動現金流財務風險與應對

四、籌資活動現金流財務風險與應對

五、基于現金流量的財務風險預警與控制

第二講 ?金融企業的經營、財務風險與應對

一、經營風險及其成因

二、如何進行風險經營

三、財務風險與應對

第三講 ?企業的財務風險與應對

一、資金鏈斷裂風險

二、應收款超常風險

三、投資不當風險

第四講 ?金融企業投融資等相關財務管理要點

一、投資者財務管理職權

二、資本充足率、償付能力充足率等方面的要求

三、支付能力的要求

四、受托業務風險管理的要求

五、擔保業務風險管理的要求

六、提取一般準備金的規定

七、投資管理規定

八、籌資管理要求

九、固定資產管理規定

十、主要相關評價指標

（一）貸款回收率

（二）資本充足率

（三）償付能力充足率

第五講 ?企業投融資等相關財務管理要點

一、投資管理

二、籌資管理

三、預算管理

四、主要相關評價指標

（一）償債能力

（二）營運能力第六講 ?投融資體制改革背景下對PPP項目融資帶來的影響

一、PPP 融資結構分析

二、PPP模式融資渠道

三、PPP項目融資需要解決的核心問題

四、多元金融工具組合下PPP項目融資結構設計

五、投融資體制改革背景下PPP項目新型融資模式

第七講 ?化解PPP項目“融資難”分析

一、PPP項目的融資特點與需關注的問題

二、PPP項目融資困境及解決思路

三、有限追索項目融資的特征和程序

四、項目融資的風險分攤與信用保證結構

第八講 ?產業投資基金參與PPP項目的運作及案例

一、產業投資基金參與PPP項目公司運作架構分析 二、產業投資基金的優先級LP與劣后級LP出資及運作方式

三、產業投資基金投資PPP項目公司相關實務（采購進入、運營管理及到期退出）

四、產業投資基金非標轉標準化退出的方式及案例解析

五、產業投資基金介入PPP項目主要模式及案例

六、國有企業作為劣后級LP產業基金參與PPP項目的模式及案例

七、PPP基金募集、投資、管理和退出案例解析

八、金融機構作為配資方參與PPP項目的角色轉變

九、金融機構解決央企等產業資本投資PPP項目出表問題的方式第九講 ?投資稅務管理　

一、研發的稅務管理

二、直接投資稅務管理的主要內容

三、投資方向的稅務管理

四、投資地點的稅務管理

五、投資方式的稅務管理

六、企業組織形式的稅務管理

七、對外股權投資的稅務管理

八、企業權益性投資收益的稅務管理

九、固定資產投資方式的稅負比較

案例

第十講 ?融資稅務管理

一、銀行借款的稅務管理

二、統借統還的稅務管理

三、債務重組的稅務管理

四、資產收購的稅務管理

五、拆借資金取得收入的稅務管理

六、融資性售后回租的稅務管理

七、保險公司取得的有關保費收入的稅務管理

八、有關金融商品轉讓收入的稅務管理

九、金融同業往來利息收入的稅務管理

十、擔保機構有關業務收入的稅務管理

十一、金融企業放貸利息的稅務管理

案例

第十一講 ?投資稅務籌劃

一、投資注冊地點的稅務籌劃

二、投資行業的稅務籌劃

三、投資方式的稅務籌劃

四、投資結構的稅務籌劃

五、投資過程的稅務籌劃

六、項目投資的稅務籌劃

七、金融投資的稅務籌劃

八、企業并購的稅務籌劃

案例

第十二講 ?融資稅務籌劃

一、企業負債規模的稅務籌劃

二、企業間資金拆借的稅務籌劃

三、向金融機構借款的稅務籌劃

四、信貸稅務籌劃

五、集資稅務籌劃

六、租賃融資的稅務籌劃

七、發行股票的稅務籌劃

八、發行債券的稅務籌劃

九、權益籌資的稅務籌劃

十、項目融資的稅務籌劃

案例

第十三講 ?最新投融資及其相關財稅政策透析

一、最新投資及其相關財稅政策透析

二、最新融資及其相關財稅政策透析

第十四講 ?案例分析

案例一 ?投資決策分析

案例二 ?融資決策分析

案例三 ?某企業應用Z計分模型實施投融資財務管理案例四 ?北京“鳥巢”PPP項目案例案例五 ?南京緯七路隧道PPP案例第十五講 ? 互動與答疑

時長：2天