現金為王，資金管控

主講：王美江老師

學習對象

現金經理、會計人員、現金經理助理、財務經理、相關職業經理人、董事長

　　課程目標

　　隨著企業參與的經營越來越多，競爭越來越激烈，對現金資產及現金流量的需求也就越大。也就是說，血液循環的流量要求更大，速度也要求更快。

面對日益激烈的市場競爭，企業面臨的生存環境更加復雜多變，通過提升企業現金流的管理水平，才可以合理控制運營風險，提升企業資金的利用效率，從而不斷加快企業的發展。

集團企業資金管理的模式，集中管理資金的重要性，以及集團企業資金管理的實現方法。

　　課程內容

　　1、現金流量在現代企業管理中的重要性

l 現金流量在現代企業管理中的重要性的體現

盈利的企業會破產嗎？-愛多出售、巨人消失、光耀危機、長虹

李嘉誠、巴菲特-現金為王與投資理念

現金流與價值創造，C2C模型；

現金為王四個層次管理；

現金重要性及意義；

　　l 現金管理同現代企業財務運作的關系

　　l 對現金流產生重大影響的內外部成員

　　2、現金流量管理和運營資金分析

　   ◆決定企業生存的現金流

    1、什么是現金流

    2、企業經營活動對現金流的要求

    安全、增值、順暢、速度、變現

　　 ◆影響企業現金流正常運轉的原因

    1、盲目擴張、過度投資

    2、投資失誤

    3、過度負債

    4、經營不善與財務管理薄弱

    資金沉淀（庫存、應收）、流失損失

　   ◆企業防范現金流風險的措施

    1、加強企業籌資管理（籌資決策、負債規模、籌資渠道-28種）

    2、加強投資決策管理（可行性研究：機會研究、初步可行性、詳細可行性、選擇與評價-3-5%費用）

　　 ◆ 加強運營資金管理是防范資金鏈的關鍵

    1、應收賬款的管理（決策：、政策、執行）---全過程管理

    2、存貨管理（存貨額度、生產及時JIT、銷售管理）---全價值鏈管理

    3、運營資金管理（8種問題）

　　3、現金流入

　　l 信用管理對現金流入的影響（全程信用管理）

　　l 銀行融資的現金流入管理（結合房地產貸款）

　　4、現金流出

　　l 日常各種現金流出的管理

　　l 付款關鍵控制點（結合房地產）

5、多元化集團企業資金管理實務

◆集團企業面臨的資金管理問題

◆集團總部對資金管理應提升的四種能力

◆集團資金運用管理策略

◆資金集中管理的目標與特點

◆ 資金集中管理的制度保障體系

◆資金集中模式與實現工具“現金池”

◆集團資金風險管理與內部控制

◆實施資金集中管理應注意的問題

◆集團資金集中管理的應用價值