課程大綱：
一、 開設分支機構（分公司與子公司）的稅務籌劃
1. 開設分公司節稅考慮因素
2. 開設子公司的節稅考慮因素
3.海外設立分公司后的虧損彌補風險
二、兩套賬的稅務風控及稽查應對策略和并賬方法
1.兩套賬如何被稅務機關識破的？
2.兩套賬并賬的程序和稅務處理風險
三、增值稅虛開發票及稅務稽查應對策略和方法
1.虛開發票的法律規定
2.虛開發票法律后果
3.如何規避虛開發票？
4.對走逃票和對開票的風險如何加以防范？
四、大股東借款的稅務風險及應對技巧
1.大股東借款長期掛賬在“其他應收款”的風險多大？
2.大股東借款逾期不還的法律后果？
3.大股東借款過期哪些情況下不視為股息分紅納稅？
企業的其他往來賬（預收款、預付款、其他應付款等）的稅務風險也值得重視！
五、研發加計扣除的稅務風險應對技巧（略）
六、股權轉讓的稅務風險和籌劃技巧
1.股權轉讓過程中的風險要點
2.股權轉讓的稅務籌劃技巧
●先分配利潤后轉讓籌劃法
●持股平臺轉讓股權節稅法
●其他方法
七、建筑業進項不足稅負重問題解決辦法
八、稅收洼地避稅技巧與風控要點
1.稅收洼地的避稅方法：核定、持股平臺、稅收優惠
2.稅收洼地的企業所得稅和個稅節稅與社保規避技巧
3.利用稅收外地節稅的稅務風險
九、公司股權架構設計與股權激勵的稅收問題
1.公司股權架構的正常設計規則應該是怎樣的？是不是誰出錢多誰的股份就多？股權退出環節的稅務規劃如何進行？
2.高管的股權激勵稅務規劃如何搞？
遞延納稅好還是不遞延納稅好？
個人技術入股的稅務處理如何？高管股權激勵應注意如何把握火候才使得節稅效果好？
十、并購重組和投融資過程中的稅務風險及籌劃技巧
1.并購重組中的稅務處理及籌劃技巧
2.投資和融資中的稅務風險分析及應對技巧
十二、企業所得稅、個人所得稅和社保節稅合規要點
1. 企業所得稅節稅要點
改變收入確認方式和納稅義務發生時間進行節稅
費用節稅要點：招待費節稅、廣告宣傳費節稅、折舊節稅、捐贈節稅；
存貨計價節稅；組織形式節稅，投融資和并購重組籌劃（參見其它部分內容）
2. 個人所得稅籌劃要點：
薪酬結構調整節稅；
年終獎的節稅思路和方法
股權激勵和洼地節稅（見高管節稅部分）等
3. 社保合規與降低人力成本思路
十三、稅銀監控下公對私/私對公轉賬及現金管理對策
1.稅銀監控趨嚴背景下企業私對公公對私的轉賬風險
2.企業公對私和私對公現金提取和使用的規則及風險
3.中小企業如何做好現金管理提高資金周轉效率？
十四、企業注冊、注銷過程中的稅務風險
1.注冊資本認繳制下是不是注冊資本越大越好？印花稅風險重要不重要？
2.哪些公司注銷容易？哪些公司注銷難？注銷公司是否查三年？哪些公司不能直接注銷？注銷公司最新程序和政策老板必需知道！
十五、高凈值人士資產配置及財富傳承的稅務規劃
1.高凈值人士資產配置的稅務風險：
買房？買股票基金？買理財產品？做股權投資？
2.財富傳承中的稅務規劃
●老板房子如何傳給自己的孩子更節稅？
●家族信托如何搞？資金信托的基本門檻和要素有哪些
●老板的股權和房產如何打入家族信托進行傳承？
●大額保單都有哪些功能？如何搞稅務籌劃？
●保險金信托如何操作更有利于節稅？
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